За восемь лет борьбы Минздрава с потреблением табака уровень «серого» рынка сигарет в России с 2012 года вырос в 21 раз, заявили аналитики Kantar TNS. За последние три года бюджет страны из-за контрафакта сигарет и «электронок» недополучил более 441 млрд рублей. Продажа нелегального никотина не менее активно развивается и в онлайне. Опрошенные «Компанией» эксперты считают, что Минздрав в противостоянии с табачными производителями попросту не замечает проблемы теневого рынка. Однако они сходятся во мнении, что остановить волну контрафактного табака помогут индексация акцизов на инфляционном уровне и таможенные барьеры со странами ЕАЭС.
По данным агентства Kantar TNS, доля нелегальных сигарет на российском рынке в первом квартале 2021 года достигла 10,7%, а во втором квартале 2021 года — уже 12,8%. С учетом прогноза за почти 10 лет уровень теневого рынка табака в России увеличился в 21 раз — с 0,8% в 2012 году до 17% в 2021-м. Бюджет страны с 2012 года недополучил около 460 млрд рублей налогов по акцизам и НДС на табачную продукцию (из них 175 млрд рублей — только в 2021 году).
К 2030 году доля контрафактных сигарет в России может достигнуть 28,5%. При этом государство не досчитается 446,71 млрд рублей в виде акциза и НДС, говорится в исследовании агентства.
Увеличение доли контрафактных сигарет аналитики Kantar TNS объясняют это последствиями пандемии. «В 2020 году из-за закрытия границ между странами, вследствие пандемии коронавируса, были разорваны многие налаженные цепочки доставки контрабандного табака…доля нелегального табака на российском рынке впервые снизилась», — сообщили журналу «Компания» эксперты Kantar TNS.
Аналитики считают, что предпосылками роста теневого рынка табака стали:
Резкий рост акцизов на фоне борьбы Минздрава с табакокурением, и, как следствие, значительное повышение розничных цен на сигареты, «что делает продажу нелегальной табачной продукции экономически еще более выгодной для недобросовестных участников рынка»;
Снижение покупательской способности, в связи с чем курильщики переходят на нелегальный, а потому и более дешевый табак;
отсутствие таможенных границ со странами Евразийского экономического союза (ЕАЭС), значительный дисбаланс ставок акцизов и существенная разница в ценах на сигареты в странах союза;
Незначительный размер штрафов в сравнении с экономической выгодой от нелегальных продаж табака.
Аналитики предупредили, что исследование не проводилось на территории Кавказа и Крыма, где исторически на рынке присутствует максимальная доля контрафакта. «Например, по ориентировочной оценке экспертов доля контрафакта табака в Северная Осетии составляет 56,5%, во Владикавказе 45,6%», — указали в агентстве.
Также к занижению приводит нежелание курильщиков рассказывать, что они покупают нелегальную продукцию.
С данными аналитиков Kantar TNS соглашается и глава Счетной палаты Алексей Кудрин. Их выводы он привел в письме премьер-министру Михаилу Мишустину (есть в распоряжении «Компании»). В документе глава СП уточняет, что для борьбы с нелегальным табаком необходимо, в частности, усовершенствовать законодательство о налогах и сборах, поскольку в России среди государств — членов Евразийского экономического союза (ЕАЭС) «установлена самая высокая ставка акциза на сигареты».
По данным Кудрина, с 2016 по 2021 год ставка увеличилась более чем в 1,5 раза — с €22,71 за 1 тысячу штук сигарет до €35,87 соответственно. При этом ставка в Казахстане и Белоруссии (основные источники нелегальных сигарет) на 2021 год находится на уровне €21,72 и €18,81 за 1 тысячу сигарет, указал глава СП.
В конце декабря Россия ратифицировала Соглашение об акцизах на табачную продукцию государств — членов ЕАЭС. Одна из его статей направлена на обеспечение условий работы рынка сигарет в рамках союза путем «гармонизации (сближения) ставок акцизов на табачную продукцию», напомнил Кудрин. Однако в 2021 году ставки акциза на сигареты в России выросли на 11% год к году, тогда как в Казахстане и Армении — на 4% и 3% соответственно, в Киргизии ставка сохранилась на уровне 2020 года, а в Белоруссии сократилась на 1%. «Вместе с тем одной из причин роста в РФ нелегального табака является значительный диапазон цен, главенствующее влияние на который оказывает ставка акциза», — добавил Кудрин.
Меры и акцизы
Масштабная антитабачная компания в России началась началась в 2013 году. Тогда власти страны прислушались к рекомендациям ВОЗ и приняли федеральный закон (№15-ФЗ) «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма и последствий потребления табака». С того момента акцизы на сигареты неизменно повышаются, а Минздрав создает все больше ограничений для игроков рынка и самих курильщиков.
В 2019 году ведомство разработало концепцию по противодействию потреблению табака в России на 2019–2035 годы. Согласно документу, в ближайшие 30 лет Минздрав планирует сократить число курящих россиян до 5%, а после и вовсе вывести табачную продукцию из легального оборота. Инструментов у Минздрава для этого немало: от акцизов и ограничений на «электронки» до запретов на партнерские отношения с табачными компаниями и привлекательный дизайн сигаретных упаковок.
«Минздрав в первый же год после принятия федерального закона отчитался президенту о серьезном сокращении числа курильщиков и продолжает подавать такую информацию. Она отчасти правильная, если ориентироваться только на количество сигарет, выпускаемых табачными фабриками на территории России», — отметил в разговоре с «Компанией» президент «Никотинового альянса» Андрей Лоскутов. В Минздраве не смогли оперативно ответить на запрос «Компании».
Какой табак считается нелегальным
Нелегальными называют все сигареты, с которых не уплачен акцизный сбор в пользу российского бюджета. Сюда попадает контрафакт (подделки брендов, сигареты подпольных российских производств под малоизвестными брендами) и контрабанда (продукция из других стран, за исключением ЕАЭС).
При этом табак из стран ЕАЭС формально не считается контрабандной, поскольку союз имеет единое таможенное пространство. Однако реализовывать такой продукт в России без уплаты акцизного сбора незаконно.
Практически одновременно с ратифицированием Соглашения в ноябре 2020 года Минфин заявил о возросших расходах бюджета в разгар пандемии, поэтому было решено «залезть» в кошельки курильщиков, повысив табачный акциз в 2021 году сразу на 20% вместо запланированных 4%.
«Мировой опыт показывает, что угроза нелегального рынка возникает перед всеми странами, которые встают на путь повышения акцизов на табак», — заявил директор по правовым вопросам и внешнекорпоративным связям «БАТ» субрегиона Россия, Центральная Азия и Белоруссия Олег Барвин. В беседе с «Компанией» он отметил, что в России не удалось сразу и «должным образом» среагировать на угрозу теневого рынка, заранее сформировав барьеры.
Барвин согласился с мнением аналитиков Kantar TNS о причинах роста рынка нелегальных сигарет: резкое повышение акцизов, сокращение реальных располагаемых доходов населения и отсутствие единой акцизной политики в рамках единого экономического пространства ЕАЭС. «В результате роста цен легальная продукция стала менее доступна потребителям, которые начали искать дешевую альтернативу. Ее источником и стали сигареты, нелегально ввезенные на территории России из других стран ЕАЭС, в первую очередь, из Белоруссии», — добавил он.
Когда Минздрав начинал борьбу против табака, то были заявления, что сокращение числа курильщиков приведет к повышению уровня здоровья всего населения России, отмечает Андрей Лоскутов. Он убежден, что рост нелегальной табачной продукции приводит к большим рискам для здоровья, поскольку потребитель предпочтет легальным и дорогим сигаретам более дешевые аналоги, «сделанные неизвестно где». «Проблема состоит в том, что Минздрав отчитывается только за одну часть — о сокращении числа курильщиков, а вторая часть — о росте контрафакта, для него не столь несущественна», — пояснил Лоскутов.
Последствия маркировки
На акцизах борьба с контрафактом не закончилась. С 1 июля 2020 года был запрещен оборот немаркированного табака, с 1 июля 2021-го — продажа немаркированной альтернативной табачной продукции (сигары, сигариллы, биди, кретек). С января 2021 года начался эксперимент по маркировке всей никотинсодержащей продукции, который продлится до конца февраля 2022 года.
В Минпромторге «Компании» заявили, что результаты маркировки всех видов табака уже есть. «В табачной отрасли за первый год действия маркировки в стране официально зарегистрировалось 18 новых фабрик, 20 нелегальных предприятий были закрыты, пресечены поставки немаркированной продукции из Армении и Белоруссии», — отметили в ведомстве.
При этом, по данным Kantar TNS, были закрыты и некоторые табачные фабрики крупнейших производителей сигарет (JTI, PMI, «БАТ», Imperial Tobacco): если в 2000 году работали девять производств, то в 2021 году осталось всего пять фабрик, одну из которых PMI закроет в феврале 2022 года.
«Компании закрывают фабрики в первую очередь, из-за роста доли нелегальной продукции, что не позволяет обеспечивать загрузку производственных мощностей в прежних объемах», — объяснил Олег Барвин. По его словам, последствием закрытия фабрик становится сокращение рабочих мест и снижение поступлений в местные бюджеты. Представители JTI, PMI и Imperial Tobacco не ответили на запрос «Компании».
Контрафакт утекает в онлайн
В прошлом году собственные подсчеты нелегального табака на онлайн-рынке провела IT-компания Group-IB. Так, в 2020-м этот рынок превысил 500 млн рублей. Ущерб, нанесенный производителям и государству в виде недополученной прибыли, оказался еще выше — 1,1 млрд рублей.
«Специалисты DRP Group-IB обнаружили несколько сотен интернет-магазинов, реализующих продажу табачной продукции в обход действующего законодательства», — рассказал «Компании» ведущий аналитик департамента Digital Risk Protection Group-IB Евгений Егоров. Найденные сайты можно поделить на несколько категорий:
сайты, продающие контрафактный табак;
сайты по продаже контрабандной табачной продукции;
сайты, дистанционно продающие алкогольную и табачную продукцию в обход действующего закона;
сайты локальных курьерских служб по доставке товаров из продуктовых магазинов.
Все эти ресурсы довольно часто оказываются связаны между собой, а каждая сеть объединяет около трех сайтов. «Такая аффилированность позволяет не только создавать многочисленные “зеркала” основного магазина нелегальной продажи табачной продукции, увеличивая приток покупателей, но и оперативно “переезжать” с одного домена на другой в случае блокировки», — объяснил эксперт.
По его словам, на таких ресурсах поддельная пачка сигарет дешевле оригинальной в 2,5 раза (средняя стоимость контрабандной пачки — 50 руб.). Также на сайтах продают поддельные одноразовые электронные сигареты. Стоимость одной «электронки» примерно вдвое ниже, чем у оригинала.
По последним данным журнала The Lancet, число курильщиков растет по всему миру и в 2019 году оно достигло 1,1 млрд человек. При этом курение стало причиной 7,7 млн смертей в мире, в том числе — каждой пятой смерти среди мужчин.
При этом специалисты Group-IB не нашли фишинговые сайты, выдающие себя за интернет-магазины по продаже табака. «Однако нельзя исключать вероятность, что продавец контрафактного табака может вынудить покупателя перевести денежные средства на свой счет и не предоставить запрошенную услугу», — заключил Егоров.
«Всеобъемлющий пакет регулирующих мер»
«Дальнейший рост рынка нелегальной табачной продукции может остановить только комплекс законодательных мер, а также индексация акцизов не более чем на уровень инфляции», — считает представитель «БАТ». Он отметил, что власти предпринимают «отдельные усилия» достаточно давно, однако рынку нужен всеобъемлющий пакет регулирующих мер, который поставил бы барьеры на пути нелегальной продукции. Без дополнительных мер потери федерального бюджета от «серого» рынка будут только расти, добавил Барвин.
Табачный сектор в дальнейшем ждет сбалансированную налоговую политику и сдержанный рост акцизов. «Это позволит не увеличить разрыв в цене легальной и нелегальной продукции», — заключил он.
Той же позиции придерживается и Лоскутов. Президент «Никотинового Альянса» считает, что меры противодействия нелегальному табачному обороту хоть и прописаны в законе, однако не выполняются, потому что ограниченные государственные ресурсы «используются распыленно». «Концентрация усилий по регулированию табачного оборота — часть решения этой проблемы», — считает эксперт.
А для выполнения цели по сокращению числа курильщиков Минздраву и другим органам власти необходимо дать возможность потребителям, избравшим сигареты частью жизни, «докурить до конца», уверен Лоскутов. Речь идет о возможности курить легальный продукт в специально отведенных местах, а не заставлять «выбегать на мороз». При этом между никотином и подрастающим поколением стоит поднимать барьер, ограничивая последних в курении, в том числе и законодательно, заключил он.