Как стало известно "Ъ", Следственный комитет РФ завершил первое из дел в рамках громкого расследования о незаконном возврате НДС на 3 млрд руб. через ИФНС N28 Москвы. Фигурантам дела, бывшим сотрудникам УВД Юго-Западного округа Москвы майору Сергею Оганову и капитану Дмитрию Христофорову, предъявлены обвинения в окончательной редакции, теперь они вместе с адвокатами начнут знакомиться с материалами расследования.
Обвинение в окончательной редакции фигурантам расследования было предъявлено в конце прошлой недели. "Все прошло буднично, никаких эксцессов не было",— отметил адвокат Сергея Оганова Владимир Жеребенков. Новая редакция обвинения фактически дословно повторяет первоначальную, отмечает защитник, впрочем, следствие сняло с его подзащитного один преступный эпизод, и их осталось четыре.
Как ранее неоднократно сообщал "Ъ", по версии следствия, бывшие старшие оперуполномоченные 3-й оперативно-разыскной части отдела по налоговым преступлениям УВД Юго-Западного округа Москвы Сергей Оганов и Дмитрий Христофоров входили в группу мошенников, целью которых было крупномасштабное хищение бюджетных средств путем незаконного возврата налога на добавленную стоимость. Группа была создана, считает следствие, в 2009 году, между тем ее организаторы пока проходят по делу как неустановленные лица. Роль офицеров МВД, по версии следствия, сводилась к тому, что в период с 2009-го по январь 2011 года они должны были готовить отчеты о обоснованности требований по возврату НДС, поступивших в ИФНС N28 от компаний "Русский парк", "Люция", "Экспресс Финанс", "Бизнес Консалт", "Атлантида" и "Крона".
Первый эпизод преступной деятельности оперативников следствие относит к декабрю 2009 года, когда еще один фигурант расследования — заместитель начальника отдела камеральных проверок ИФНС N28 Людмила Гусакова приняла "подложные документы от имени ООО "Бизнес Консалт"". Проверку их достоверности оперативники выполняли, как установило следствие, не выходя из своих служебных кабинетов, где, "явно осознавая противоправность своих действий", сыщики сфальсифицировали отчет, приложив заодно к нему фиктивные объяснения работников фирмы о погрузке-разгрузке товаров, подделав их подписи, протокол осмотра складов в городе Железнодорожный, а также акт инвентаризации, согласно которому, на этих складах хранились "различные товарно-материальные ценности" на сумму 2,7 млрд руб.
Как следует из постановления о предъявлении обвинения в окончательной редакции, аналогичные фиктивные документы были параллельно составлены и еще одним фигурантом расследования — сотрудником 18-й московской ИФНС Сергеем Сухановым. На основании этих фальшивок "должностными лицами ИФНС N28 было вынесено необоснованное решение" о возмещении компании НДС, и 28 декабря на его счета перекочевало более 509 млн руб. По аналогичной схеме затем проводились проверки и остальных компаний, фигурирующих в деле, через которые, по подсчетам следствия, в результате было похищено 3,014 млрд руб.
О подозрительных выплатах стало известно после внутренних проверок, устроенных ФНС. Стоит отметить, что руководитель ИФНС N28 Ольга Степанова уволилась с места работы, а потом уехала за границу.
Напомним, что бывший оперативник Оганов во время расследования попытался заключить досудебное соглашение со следствием, но этого ему не удалось — следователи потребовали от него помимо признания собственной вины и показаний на налоговиков. Полицейский же утверждает, что не знает о роли сотрудников ИФНС в совершенных преступлениях. Свою вину он признает частично, утверждая, что в отношении него речь может идти только о халатности.
В итоге действия обоих фигурантов были квалифицированы по пункту "в" ч. 3 ст. 286 УК РФ (превышение должностных полномочий, повлекшее причинение тяжких последствий). Дмитрий Христофоров свою вину не признает, настаивая, что ничего противоправного не совершал. При этом адвокаты бывших оперативников считают, что их подзащитным была уготована роль "стрелочников", и сетуют на "нежелание" следствия искать организаторов громкой аферы. "Несмотря на огромные суммы похищенных бюджетных средств, следствие явно не захотело искать следы этих денег, ограничившись расследованием лишь против исполнителей",— заявил по этому поводу адвокат Жеребенков. На этой неделе обвиняемые и их защитники начнут знакомиться с материалами дела, которые составляют несколько десятков томов.
В пресс-службе ФНС отметили, что правонарушения, которые легли в основу уголовного дела, были выявлены в ходе внутренней проверки ведомства, после чего переданы в правоохранительные органы. Комментировать ход и результаты следствия в ФНС считают некорректным.