Прокуратура передала в суд уголовное дело в отношении краснодарца Эдуарда Щербины, обвиняемого в особо крупном мошенничестве, сумма ущерба составила 394 млн руб., хищение еще 57 млн руб. было пресечено. По версии следствия, безработный Щербина и четверо его сообщников представляли в ФНС фальшивые документы о закупках дорогостоящего электрооборудования, а затем получали крупные суммы возврата налога. Эдуард Щербина был экстрадирован из Австрии в 2015 году, его сообщники ранее были приговорены к наказаниям от четырех лет колонии до полугода ограничения свободы.
Советский районный суд Краснодара принял к рассмотрению дело в отношении 46-летнего местного жителя, обвиняемого в мошенничестве при начислении НДС с объемом хищения 451 млн руб., сообщила прокуратура края. Фамилия фигуранта не озвучивается, по данным “Ъ”, это безработный Эдуард Щербина, экстрадированный в Россию из Австрии в декабре 2015 года. Расследование уголовного дела осуществлялось управлением ФСБ РФ по Краснодарскому краю. По информации следствия, обвиняемый Щербина в 2010–2011 годах входил в преступную группировку, специализировавшуюся на хищениях средств из бюджета РФ. Кроме Щербины к группировке были причастны безработный Андрей Дудий, а также бухгалтеры Татьяна Мерзлая и Татьяна Закопайко.
Группировка характеризовалась организованностью, устойчивостью, а также наличием специальных познаний в работе с документами бухгалтерской и налоговой отчетности.
Также сообщником злоумышленников был предприниматель Валерий Тен, который изготавливал фальшивые документы.
По версии обвинения, злоумышленники зарегистрировали компании «Овакс», «Винкс», «Стройэлектроприбор», «Асстек» и другие коммерческие структуры, которые якобы занимались закупками дорогостоящего электрооборудования (магнитные пускатели, газоанализаторы воздуха), причем в сделках фигурировали крупные партии товара — десятки тысяч единиц. На основании фальшивых накладных и счетов-фактур мошенники обращались в налоговую службу за возвратом якобы выплаченного НДС.
Во время выездных проверок ФНС злоумышленники демонстрировали налоговикам офисы, в которых якобы работают торговые фирмы, а нанятые ими люди выдавали себя за сотрудников.
Более того, члены преступной группировки выплачивали определенные суммы в виде налогов, взносов в ПФР и ФОМС. Получив налоговые выплаты, злоумышленники по несколько раз прогоняли их через счета фирм-однодневок, а затем переводили в зарубежные банки или приобретали ценные бумаги на фондовом рынке.
Уголовное дело по факту незаконного возврата НДС было возбуждено в 2012 году, Андрей Дудий и Татьяна Закопайко в феврале 2013 года были признаны виновными в мошенничестве в особо крупном размере и подделке документов, а Валерий Тен — в подделке документов. Суд приговорил Дудия к трем годам колонии со штрафом в размере 500 тыс. руб., Закопайко — к трем годам условно, а Тена — к шести месяцам ограничения свободы. Татьяна Мерзлая, которая, по версии обвинения, наряду с Эдуардом Щербиной являлась лидером группировки, скрылась за рубежом и предстала перед судом только в мае 2014 года — ее приговорили к четырем годам колонии и штрафу в размере 300 тыс. руб. Также суд удовлетворил гражданский иск о солидарном взыскании с осужденных ущерба, нанесенного бюджету РФ.