Ленинский районный суд Воронежа отправил на два месяца в СИЗО заместителя начальника межрайонной инспекции ФНС №1 Андрея Водолазкина и его бывшего коллегу Максима Меркелова. Пока еще действующий сотрудник инспекции подозревается в получении особо крупной взятки (ч. 6 ст. 290 УК РФ, максимальное наказание — до 15 лет лишения свободы), а экс-инспектор — в посредничестве (ч. 4 ст. 291.1 УК РФ). По версии СКР, фигуранты получили 8 млн руб. за перенос плановой налоговой проверки местного ООО «Ава-Трейд». Производитель алюминия по итогам прошлого года отчитался о выручке в 6 млрд руб. и прибыли в 132 млн руб. С 2018-го компания резко увеличила налоговые отчисления, заплатив только за два года 378 млн руб.
Ленинский райсуд удовлетворил вчера ходатайство следователя и отправил по 19 сентября (включительно) в СИЗО двух фигурантов уголовного дела о крупнейшей взятке, которую якобы могли получить воронежские сотрудники ФНС. Как рассказали „Ъ“ в суде, региональное управление СКР подозревает замначальника МИФНС №1 Андрея Водолазкина и его бывшего коллегу Максима Меркелова в получении 8 млн руб. (и посредничестве в этом соответственно) от некоего лица за отсрочку плановой проверки ООО «Ава-Трейд».
Адвокат Роман Глазьев, представляющий интересы господина Водолазкина, резко отказался от общения с “Ъ-Черноземье”. Не стала комментировать ход следствия и защитник Максима Меркелова Ольга Аристова. Оба подозреваемых были задержаны оперативниками 19 июля.
По предварительной версии СКР, в сентябре 2020 года к господину Меркелову обратился местный житель, который «в интересах директора» ООО «Ава-Трейд» попросил помочь с переносом выездной налоговой проверки на более поздний период. Затем Максим Меркелов, как считают следователи, обсудил это предложение с господином Водолазкиным. Тот якобы согласился «помочь», но запросил за это 8 млн руб.
В середине октября выступающий посредником на тот момент уже экс-инспектор Меркелов получил от директора «Ава-Трейда» требуемую сумму, которую передал Андрею Водолазкину. Он распорядился деньгами по собственному усмотрению, уверены в СКР.
В ведомстве отметили, что только в июле 2021 года «о противоправной деятельности сотрудников налоговых органов стало известно правоохранителям», после чего господа Водолазкин и Меркелов были задержаны сотрудниками СКР во взаимодействии с УФСБ. «На допросе подозреваемые отказались от дачи показаний. Продолжается установление всех обстоятельств совершенных преступлений», — резюмировали в СКР.
По данным «СПАРК-Интерфакс», ООО «Ава-Трейд» зарегистрировано в 2008 году в Воронеже. Уставный капитал — 91,62 млн руб. Компания принадлежит столичному ООО «АЛ5». Генеральный директор — Леонид Арапов. По итогам 2020 года выручка компании составила 6 млрд руб., чистая прибыль — 132 млн руб. Чистые активы компании оцениваются в 428 млн руб.
У «Ава-Трейда», согласно ЕГРЮЛ, 19 видов деятельности, основной из них — производство алюминия, но среди других встречаются и совершенно далекие от работы с металлом. Например, выращивание однолетних и многолетних культур, животноводство, общепит, покупка и аренда недвижимости. По данным ФНС, в 2018 году доходы компании превысили 4,6 млрд руб. — прирост составил 87,07% год к году. В 2019-м — более 7 млрд руб., увеличившись еще на 53,47%. При этом в 2018 году «Ава-Трейд» заплатил 147 млн руб. налогов, их прирост составил 564,36%. В 2019-м — уже более 231 млн руб.
С 2018 года «Ава-Трейд» оспаривала в арбитражном суде Воронежской области решение ФНС о доначислении на добавленную стоимость более 20,7 млн руб. и 3,1 млн руб. пени. В итоге компании было отказано в удовлетворении иска, оспорить его не удалось ни в апелляции, ни в кассации.
Тогда сотрудники ФНС не поверили в «экономическую обусловленность» сделок «Ава-Трейда» с местным ООО «М-Корт». Получалось, что компания сначала продала контрагенту алюминиевый лом (мог использоваться в качестве сырья), а затем купила у него алюминиевые чушки. В налоговой сочли, что «Ава-Трейд» имеет все ресурсы для производства алюминиевого профиля из лома, а сделки были «направлены исключительно на получение необоснованной выгоды в виде применения налоговых вычетов по НДС».
Как указано в материалах суда, «Ава-Трейд» заявлял, что в 2015–2016 годах закупал у «М-Корта» более 3 тыс. т чушек на сумму 348 млн руб., о чем предоставил товарные накладные и счета-фактуры. Однако ФНС признала неправомерными налоговые вычеты по НДС, заявленные «Ава-Трейдом» на 137,7 млн руб.
Спор в суде сопровождался расследованием регионального управления СКР уголовного дела по факту уклонения от уплаты налогов с организации путем включения в декларации заведомо ложных сведений (п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ). Подозреваемым был гендиректор компании Леонид Арапов. Дело было прекращено после полного возмещения ущерба.
Источники “Ъ-Черноземье” на финансовом рынке города вчера предположили, что руководители целого ряда местных фирм «выдохнули», узнав о задержании Андрея Водолазкина. «Он мог вести нечистую игру. Например, компании сначала перекрывался НДС с его же помощью, но через некоторое время ей поступало сообщение о плановой проверке тех самых документов и фактов, о которых могли знать только "дававшие подсказки" инспектора. Если не хочешь, чтобы аудит проводился, плати второй раз», — так описал возможную схему один из собеседников “Ъ-Черноземье”.