Заместитель генерального прокурора Андрей Кикоть утвердил обвинительные заключения по уголовным делам бывшего налогового инспектора отдела камеральных проверок УФНС России по Ростовской области Натальи Дигай, а также экс-начальника налоговой инспекции Октябрьского района Ростова-на-Дону Христофора Головатова. Госпожа Дигай обвиняется в том, что по сфальсифицированным материалам камеральной проверки фирме-однодневке был незаконно возмещен НДС в размере более 85 млн руб. Господину Головатову инкриминируются три эпизода злоупотреблений должностными полномочиями.
Уголовные дела в отношении бывших ростовских налоговиков через прокуратуру прошли лишь со второго раза. Ранее замгенпрокурора Андрей Кикоть возвращал материалы расследования для устранения следствием допущенных процессуальных нарушений. В результате одно дело экс-налоговиков было разделено на два, и в Кировский районный суд Ростова-на-Дону они были направлены по отдельности. Мало того, из фабулы обвинения выпали организация преступного сообщества (ч. 1 ст. 210 УК РФ) и мошенничество в особо крупном размере, совершенное по предварительному сговору (ч. 4 ст. 159 УК РФ).
Как писал “Ъ”, седьмое следственное управление СКР в сентябре 2015 года возбудило уголовное дело в отношении Христофора Головатова по ч. 3 ст. 286 УК РФ (превышение должностных полномочий). Этому предшествовала проверка, установившая, что за третий квартал 2013 года районная налоговая инспекция Ростова возместила из федерального бюджета 342 млн руб. в качестве возмещения НДС ООО «Новотрейд», фирме-однодневке, исчезнувшей после получения на ее расчетный счет денежных средств. В ходе предварительного расследования Христофору Головатову были предъявлены и другие обвинения — в особо крупном мошенничестве, совершенном группой лиц по предварительному сговору, а также организации преступного сообщества (ч. 4 ст. 159 и ч. 1 ст. 210 УК РФ). Согласно материалам дела, соучастниками преступлений являлись бывший налоговый инспектор отдела камеральных проверок Наталья Дигай и ростовские предприниматели Христофор Маркус (учредитель ООО «2000 мелочей»), Валерий Задоркин (собственник ООО «Торговый дом Росткапитал») и юрист Михаил Добриков (учредитель АО «ЮФ "Мозговой штурм"»). Они обвинялись в особо крупном мошенничестве (ч. 4 ст. 159 УК РФ) и в участии в ОПС (ч. 3 ст. 210 УК РФ).
Один из эпизодов дела касался компании «Технотрейд». В апреле 2014 года фирма направила в ИФНС по Октябрьскому району города налоговую декларацию, где указала сумму НДС, подлежащего возмещению, в размере 85 млн руб., а спустя три месяца на расчетный счет ООО «Технотрейд» в Сбербанк
е из госбюджета по решению налоговой службы были перечислены эти средства. Следователи полагали, что фигуранты организовали в Ростове через подставных лиц несколько предприятий. Компании якобы вели активную хозяйственную деятельность в рамках контрактов друг с другом, подтверждаемую подложными документами — договорами купли-продажи, счетами-фактурами, товарными и транспортными накладными. Учредителями и гендиректорами этих предприятий, как установило следствие, были люди «без определенного места жительства».